Theo thông báo Công ty Cổ phần Crystal Bay gửi tới Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), thời hạn thanh toán của lô trái phiếu nói trên sẽ được kéo dài đến ngày 30/6/2025, sau khi nhận được sự đồng thuận từ các trái chủ. Lô trái phiếu có tổng giá trị phát hành ban đầu là 450 tỷ đồng, được phát hành vào ngày 5/11/2021, kỳ hạn ba năm, lãi suất cố định 9,5%/năm và dự kiến đáo hạn vào ngày 5/11/2024.

Tính đến ngày 24/4/2024, Crystal Bay đã mua lại một phần lô trái phiếu với tổng giá trị 29,5 tỷ đồng, đưa giá trị trái phiếu đang lưu hành còn lại xuống còn 420,5 tỷ đồng.

Trước đó, trong năm 2024, doanh nghiệp đã hai lần điều chỉnh kỳ hạn thanh toán: đầu tiên gia hạn 15 ngày, sau đó thêm 10 ngày, lùi thời điểm thanh toán đến ngày 5/5/2025. Với lần gia hạn mới nhất, thời gian thanh toán được lùi thêm gần hai tháng.

Về tài sản đảm bảo, ban đầu lô trái phiếu này được thế chấp bằng 78,2 triệu cổ phần Crystal Bay (tương đương 68% vốn điều lệ), thuộc sở hữu của 10 cá nhân và một tổ chức trong nước. Sau đó, doanh nghiệp đã bổ sung thêm tài sản đảm bảo là toàn bộ 31,11 triệu cổ phần, chiếm 51% vốn tại Công ty Cổ phần Cam Ranh Riviera Resort. Số cổ phần này hiện đang được cầm cố tại Công ty Cổ phần Chứng khoán VNDirect – đơn vị quản lý tài sản đảm bảo.

Về tình hình tài chính, báo cáo năm 2024 cho thấy Crystal Bay ghi nhận khoản lỗ ròng hơn 109 tỷ đồng, trái ngược với mức lợi nhuận 101 tỷ đồng của năm 2023. Khoản lỗ này khiến lợi nhuận sau thuế chưa phân phối chuyển từ mức dương 96 tỷ đồng sang âm hơn 17,7 tỷ đồng.

Tại thời điểm cuối năm 2024, tổng nợ phải trả của Crystal Bay đạt hơn 4.939 tỷ đồng, trong đó gần 1.966 tỷ đồng là dư nợ trái phiếu, gần 300 tỷ đồng là dư nợ ngân hàng, và hơn 2.674 tỷ đồng là các khoản nợ khác. Vốn chủ sở hữu còn lại gần 1.767 tỷ đồng.

Đáng chú ý, báo cáo tài chính năm 2024 của Crystal Bay bị kiểm toán đưa ra ý kiến ngoại trừ do không thu thập được đầy đủ bằng chứng để xác định tính hiện hữu và giá trị của khoản “trả trước cho người bán” gần 400 tỷ đồng.