Báo cáo về cuộc điều tra của Ủy ban An ninh nội địa và các vấn đề chính phủ thuộc Thượng viện Mỹ công bố ngày 22/7 cho biết hai "đại gia" ngân hàng là Barclays của Anh và Deutsche Bank của Đức đã phát triển hai loại "quyền chọn rổ" (một dạng công cụ chứng khoán phái sinh) để giúp các quỹ đầu tư thanh khoản linh hoạt trốn thuế Mỹ.
Ngân hàng Barclays của Anh bị tố trốn thuế
Theo đó, trong khoảng thời gian từ 1998-2013, Barclays và Deutsche Bank đã bán 199 hợp đồng "quyền chọn rổ" cho khoảng 12 quỹ phòng hộ. Các quỹ phòng hộ sao đó mở các tài khoản giao dịch dưới tên hai ngân hàng và tiến hành các giao dịch thương mại trị giá hơn 100 tỷ USD.
Quyền chọn trên cho phép các quỹ phòng hộ "biến" lợi nhuận vốn ngắn hạn thành lợi nhuận dài hạn và thực hiện các hoạt động tài chính ở cấp độ mà bình thường không được cho phép đối với một tài khoản môi giới.
Đáp lại, Deutsche Bank khẳng định các quyền chọn đề cập trong báo cáo của ủy ban Thượng viện Mỹ "hoàn toàn phù hợp với các luật pháp, quy định và hướng dẫn".
Vừa qua, Ngân hàng trung ương Mỹ đã đề xuất nộp phạt 13 tỷ USD để dàn xếp các cáo buộc liên quan đến việc bán các chứng khoán được bảo đảm bằng tài sản thế chấp (MBS) dưới chuẩn trị giá hàng tỷ USD.
Là ngân hàng lớn thứ hai nước Mỹ, Bank of America nằm trong số 8 ngân hàng bị Bộ Tư pháp Mỹ điều tra vì đã khiến các nhà đầu tư hiểu sai về giá trị thực của các MBS nhằm thu về hàng tỷ USD trong bối cảnh giá nhà đất sụt giảm.
Hồi cuối tuần trước, tập đoàn Citigroup đã chấp nhận trả 7 tỷ USD cho Chính phủ Mỹ để dàn xếp những cáo buộc tương tự. Ngoài ra, Credit Suisse cũng đã phải nộp phạt 2,6 tỷ USD cho Bộ Tư pháp Mỹ.
Liên quan đến việc chống trốn thuế, ngày 22/7, Thượng viện Pháp đã thông qua thỏa thuận hợp tác giữa Pháp và Mỹ ký tháng 11/2013 quy định sự hợp tác giữa hai nước liên quan việc áp dụng Đạo luật về việc tuân thủ thuế đối với các chủ tài khoản ở nước ngoài (gọi tắt là Đạo luật Fatca) của Mỹ.
Với việc ban hành Fatca, Chính phủ Mỹ hy vọng sẽ ngăn chặn được việc người Mỹ lợi dụng các tổ chức tài chính nước ngoài (FFIs) để trốn tránh việc đóng thuế đối với các tài sản và thu nhập của họ ở nước ngoài.
N.T (TH)